Compliance Management

 Die Einhaltung nationaler und internationaler Vorgaben gerade im Finanzbereich führt dabei zu einer erhöhten Komplexität für die Unternehmen und damit für Compliance-Management-Systeme.

Die Anforderungen an die Compliance-Funktion und damit an Compliance-Management-Systeme in den Unternehmen zur Vermeidung, Früherkennung und Aufklärung von Compliance-Verstößen nehmen hierdurch immer mehr zu, gleichzeitig sind die personellen Kapazitäten häufig quantitativ begrenzt. Zudem werden die Compliance-Aufgaben immer differenzierter und spezieller, so dass es für viele Unternehmen nicht sinnvoll ist, in jedem Bereich die entsprechenden Ressourcen für die diversifizierten Compliance-Aufgaben vorzuhalten.

Ihre Herausforderungen bei Compliance-Aufgaben

Unsere Leistungen im Zusammenhang mit Compliance und entsprechenden Compliance-Management-Systemen sind für Sie insbesondere in folgenden Situationen relevant:

• Mangelnde interne Kapazitäten für die Übernahme grundlegender Compliance-Aufgaben und Auslastungsspitzen
• Fehlende interne Kapazitäten für Spezialbereiche im Bereich Compliance
• „Vorfälle“ im Bereich der Rechnungslegung und Lageberichterstattung oder des IT-Betriebs, die einerseits einer schnellen und umfangreichen Aufklärung bedürfen, anderseits aber auch die Umsetzung von Maßnahmen, um zukünftige Vorfälle zu vermeiden
• Änderung der Rechtsform z. B. in eine AG oder der Gesellschafterstruktur (Einstieg von Private Equity Investoren, Börsengang)
• Starkes Unternehmenswachstum und damit einhergehend weniger direkte Kontrollmöglichkeiten und stärkerer Bedarf an professionellen und systematischen Herangehensweisen im Sinne eines Compliance-Management-Systems
• Steigende Stakeholderanforderungen, z. B. auch im Hinblick auf ESG Themen

Lösungsansätze für die Übernahme von Compliance-Aufgaben

Dabei umfassen unsere Leistungen insbesondere:

• Analyse der bestehenden Situation (z. B. Aufbau- und Ablauforganisation, Ressourcen, Vorgehensmodelle) im Bereich Compliance bzw. Ihres Compliance-Management-Systems, um uns einen Überblick über die Ausgangssituation zu verschaffen
• Aufbau eines für Sie maßgeschneiderten Compliance-Management-Systems, das den Anforderungen aus dem IDW PS 980 genügt
• Schnelle, operative und pragmatische Hands-On-Unterstützung zur zügigen Verbesserung Ihres Compliance-Managements
• Erstellung einer strukturierten und nachvollziehbaren Dokumentation sowie Aufbau und Optimierung eines Richtlinienwesens
• Aufbau und operativer Betrieb Ihrer Whistleblower-Hotline
• Vertrauliche selektive Compliance-Aktivitäten im Auftrag des Aufsichtsrats oder Beirats

Hinsichtlich möglicher Unterstützungsleistungen (z. B. im Rahmen von Bestandsanalyse, der Implementierung oder Verbesserungen) im Bereich von Tax Compliance-Management-Systemen (Tax CMS) verweisen wir auf unser Tax CMS Competence Center in der Serviceline WTS Digital.

Relevanz von Compliance für Geschäftsleitungs- und Aufsichtsorgane

Das Vorhandensein eines funktionierenden Compliance-Managements ist wesentliche Grundlage dafür, dass die Unternehmung innerhalb der bestehenden externen aber auch internen regulatorischen Vorgaben agiert. Die Geschäftsleitungs- und Aufsichtsorgane haben daher einen nicht unbedeutenden Teil Ihrer Management- und Überwachungsaufgaben für die Einhaltung dieser Regularien aufzubringen.

Im Rahmen unserer Board Advisory Services unterstützen wir Sie bei der stetigen Professionalisierung der Aufsichts-, Verwaltungs- und Beiratstätigkeit und stehen Mandatsträgern umfassend in allen wesentlichen Aspekten der Gremienarbeit zur Seite.

Bei Interesse und für Fragen stehen wir Ihnen gerne zur Verfügung.