Compliance Management
Die Bedeutung der Compliance für Unternehmen und deren Stakeholder ist insbesondere seit der Finanzkrise 2008 deutlich angestiegen. Dazu tragen auch die Finanzskandale der jüngsten Vergangenheit wie z. B. Wirecard bei. Angemessene Compliance-Management-Systeme sind wichtig, um das Vertrauen der Öffentlichkeit in die Kapitalmärkte zu erhalten und negative Auswirkungen abzuwenden. Auch die seither neu verabschiedeten Vorgaben und Gesetze wie z. B. das FISG unterstreichen die Notwendigkeit eines soliden Compliance-Managements im Unternehmen. Compliance Management umfasst ein breites Spektrum aus betriebswirtschaftlicher Sicht, Prozess-Compliance, internen Vorgaben und vielem mehr.
Die Einhaltung nationaler und internationaler Vorgaben gerade im Finanzbereich führt dabei zu einer erhöhten Komplexität für die Unternehmen und damit für Compliance-Management-Systeme.
Die Anforderungen an die Compliance-Funktion und damit an Compliance-Management-Systeme in den Unternehmen zur Vermeidung, Früherkennung und Aufklärung von Compliance-Verstößen nehmen hierdurch immer mehr zu, gleichzeitig sind die personellen Kapazitäten häufig begrenzt. Zudem werden die Compliance-Aufgaben immer differenzierter und spezieller, so dass es für viele Unternehmen nicht sinnvoll ist, in jedem Bereich die entsprechenden Ressourcen für die diversifizierten Compliance-Aufgaben vorzuhalten.
„Vorfälle“ im Bereich der Rechnungslegung und Lageberichterstattung oder des IT-Betriebs, die einerseits einer schnellen und umfangreichen Aufklärung bedürfen, anderseits aber auch die Umsetzung von Maßnahmen, um zukünftige Vorfälle zu vermeiden
Starkes Unternehmenswachstum und damit einhergehend weniger direkte Kontrollmöglichkeiten und stärkerer Bedarf an professionellen und systematischen Herangehensweisen im Sinne eines Compliance-Management-Systems
Steigende Stakeholderanforderungen, z. B. auch im Hinblick auf ESG Themen
Mangelnde interne Kapazitäten für die Übernahme grundlegender Compliance-Aufgaben, Spezialbereiche und Auslastungsspitzen
Änderung der Rechtsform z. B. in eine AG oder der Gesellschafterstruktur (Einstieg von Private Equity Investoren, Börsengang)
Lösungsansätze für die Übernahme von Compliance-Aufgaben
Dabei umfassen unsere Leistungen insbesondere:
- Analyse der bestehenden Situation (z. B. Aufbau- und Ablauforganisation, Ressourcen, Vorgehensmodelle) im Bereich Compliance bzw. Ihres Compliance-Management-Systems, als Grundlage für die Identifizierung von erforderlichen Verbesserungen
- Aufbau eines für Sie maßgeschneiderten Compliance-Management-Systems, das den Anforderungen aus dem IDW PS 980 genügt
- Schnelle, operative und pragmatische Hands-On-Unterstützung zur zügigen Verbesserung Ihres Compliance-Managements
- Erstellung einer strukturierten und nachvollziehbaren Dokumentation sowie Aufbau und Optimierung eines Richtlinienwesens
- Aufbau und operativer Betrieb Ihrer Whistleblower-Hotline
- Vertrauliche selektive Compliance-Aktivitäten im Auftrag des Aufsichtsrats oder Beirats
Relevanz von Compliance für Geschäftsleitungs- und Aufsichtsorgane
Das Vorhandensein eines funktionierenden Compliance-Managements ist wesentliche Grundlage dafür, dass die Unternehmung innerhalb der bestehenden externen aber auch internen regulatorischen Vorgaben agiert. Die Geschäftsleitungs- und Aufsichtsorgane haben daher einen nicht unbedeutenden Teil Ihrer Management- und Überwachungsaufgaben für die Einhaltung dieser Regularien aufzubringen.
Im Rahmen unserer Board Advisory Services unterstützen wir Sie bei der stetigen Professionalisierung der Aufsichts-, Verwaltungs- und Beiratstätigkeit und stehen Mandatsträgern umfassend in allen wesentlichen Aspekten der Gremienarbeit zur Seite.
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Bei Interesse und für Fragen stehen wir Ihnen gerne zur Verfügung.
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